“今天我忙了六天，交会了100数个顾客，都是来开对个人养老保险基金资本金帐户的，不少人是冲着1.2多万元的税前减免经济政策来的。同时，各家商业银行也在抢顾客，推出了不少营销活动。”11月25日晚10时，刚刚结束六天工作的北京一间国有大型商业商业银行网点顾客经理对北京青年报本报记者如是说。

11月25日，人令居会同财政部、国家税务总局下发了《有关发布对个人养老保险基金由亚姆卫星城的通告》（以下简称《通告》），发布了36个由亚姆卫星城（沿海地区）名单，对个人养老保险基金管理制度开始在由亚姆卫星城（沿海地区）实行。

对于百姓而言，参与对个人养老保险基金管理制度有什么样益处？谁能参与，怎样参与？不同年龄段的人群，怎样优先选择股权投资的金融创新商品？这一管理制度对金融创新机构蔗茅带来了什么样产业发展机遇？北京青年报本报记者展开了专访。

什么样卫星城（沿海地区）能由亚姆开展？

11月25日，人令居网站正式发布的对个人养老保险基金管理制度由亚姆开启实行的重要信息。

依照《通告》，共有36个卫星城（沿海地区）入围。其中，天津市、上海市、天津市、重庆市四个直辖市均入围，福建省是全省纳入，河北省、辽宁省、浙江省、山东省和广东省均有两个卫星城（沿海地区）入围，其余省（自治区）多以省会卫星城入围为主。

今年4月，国务院办公厅下发的《有关促进对个人养老保险基金产业发展的意见》明确，对个人养老保险基金管理制度将优先选择部分卫星城先试行一年，再逐步推开。此后，相关配套经济政策陆续破冰。

“作为由亚姆卫星城，其带有试点工作性质，透过在由亚姆卫星城积累经验，为全面推进对个人养老保险基金奠定更快的基础。”邮储商业银行副研究员娄飞鹏在接受北京青年报本报记者专访时表示，对个人养老保险基金关系每对个人，是百姓的养老保险钱，更要关注其安全性。在实行中，牵涉到人令居门、财政税务、金融创新监管及金融创新机构等数个主体，需要有效率协同配合、有效率交会。采用由亚姆卫星城的方式，覆盖面足够广，这有助于对个人养老保险基金覆盖到各个省级单位，有利于先期经验教训、完善管理制度和运转管理，从而实现对个人养老保险基金健康良性产业发展。

刘佳金融创新首席副研究员董希淼告诉北京青年报本报记者，养老保险基金管理制度破冰有加速趋势，试点工作卫星城发布在意料之中，扩容也是为了更快、更快地促进对个人养老保险基金业务破冰实行。

百姓参与对个人养老保险基金管理制度有什么样益处？

目前10.3亿参与基本医疗保险的人，能参与对个人养老保险基金管理制度。依照《对个人养老保险基金实行办法》，对个人养老保险基金是指政府经济政策支持、对个人自愿参与、市场化运营、实现医疗保险补充机能的管理制度。在中国境内参与城镇居民或是城乡居民基本医疗保险的劳动者，均可参与对个人养老保险基金，参与人每年交纳额度上限为1.2多万元。先期依照经济社会产业发展水平、多层次医疗保险体系产业发展情况等因素将适时调整。

此前正式发布的《有关对个人养老保险基金有关对税金税经济政策的公告》显示，在交费各个环节，对个人向对个人养老保险基金资本金帐户的交费，将在综合性税金或经营税金中据实扣除；在股权投资各个环节，扣除对个人养老保险基金资本金帐户的股权投资收益暂不征收对税金税；在申领各个环节，对个人申领的对个人养老保险基金，不并入综合性税金，单独按照3%的税率计算交纳对税金税，其交纳的税款扣除“工资、薪金税金”项目。

有商业银行机构正式发布的重要信息举例，李先生今年40岁，年收入88多万元，60岁卸任，透过对个人养老保险基金存1.2多万元/年，卸任可图利约7.8多万元。

对税金税APP页面，追加“对个人养老保险基金扣除重要信息服务”地区。

本报记者注意到，在对个人养老保险基金管理制度开启实行的当日，对税金税APP展开了回退，更新后在“业务办理”栏的“扣除填志愿”下追加“对个人养老保险基金扣除重要信息服务”，该机能与“工作方案附带扣除填志愿”“工作方案附带扣除修改与作废”并列。

娄飞鹏认为，与一般的金融创新商品相比，对个人养老保险基金金融创新商品股权投资期限更长、更稳健，预期收益率相对更高，养老保险理财等金融创新商品也提供了让利折扣。对个人透过对个人养老保险基金资本金帐户股权投资符合条件的养老保险基金融创新商品还能享受税收养老险折扣，且帐户封闭运转促进对个人展开长期股权投资。

怎样开户对个人养老保险基金帐户和资本金帐户？

依照《对个人养老保险基金实行办法》，参与人参与对个人养老保险基金，可透过国家工伤保险基本保障网络平台、全国人力资源和社会保障政务服务网络平台、电子该卡、“掌上12333”APP等全国统一线上服务入口或是商业商业银行渠道，在重要信息网络平台开户对个人养老保险基金帐户。之后，优先选择一间符合规定的商业商业银行开户或是指定本人惟一的对个人养老保险基金资本金帐户。

国家工伤保险基本保障网络平台上设立的开户机能地区。

据了解，对个人养老保险基金帐户和对个人养老保险基金资本金帐户都是惟一的，且相互对应。顾客可在一间商业银行一次性开户上述两个帐户，之后可办理资本金缴存、商品交易、待遇申领和重要信息查询等业务。

天津市朝阳区一间试点工作商业银行的工作人员介绍，如果是商业银行新顾客，开通对个人养老保险基金资本金帐户会牵涉“身份认证”“重要信息设置”和“重要信息确认”等各个环节；若此前在该商业银行开户过相关帐户，则无须上传身份证照片，登陆该商业银行APP直接搜索“对个人养老保险基金”后进入专区，点击“开户”依照提示展开操作即可。在绑定商业银行卡后，便可在该行对个人养老保险基金帐户展开资本金缴存。

在申领方面，《对个人养老保险基金实行办法》规定，参与人达到申领基本养老保险基金年龄，或是完全丧失劳动能力、出国（境）定居，以及符合国家规定的其他情形，能申领对个人养老保险基金。申领时，能按月、分次或是一次性申领对个人养老保险基金，并归集至本颌会保障卡。参与人死亡后，其对个人养老保险基金资本金帐户中的资产能继承。

什么样机构能开展对个人养老保险基金业务？

11月18日，银保监会正式发布《有关下发商业商业银行和理财公司对个人养老保险基金业务管理暂行办法的通告》，明确了首批开办对个人养老保险基金业务的机构名单，包括6家大型商业银行、12家股份制商业银行、5家卫星城商业商业银行和11家理财公司。

11月22日，银保监会正式发布《有关保险公司开展对个人养老保险基金业务有关事项的通告》,明确了保险公司能开展对个人养老保险基金业务的条件。11月23日，中国商业银行保险重要信息技术管理有限公司发布首批对个人养老保险基金保险商品名单，包括6家保险公司的7款专属商业医疗保险商品。

11月18日，证监会正式发布对个人养老保险基金基金名录和对个人养老保险基金基金销售机构名录，牵涉129只基金和37家销售机构。其中，包括14家证券公司、7家独立基金销售机构。

本报记者梳理发现，11月25日，6家国有大型商业银行、12家股份制商业银行、5家城商行已经能透过线上、线下渠道正式开户对个人养老保险基金帐户。交通商业银行表示，首批面向顾客的对个人养老保险基金商品包括多只养老保险目标，基金医疗保险商品、养老保险理财商品、养老保险储蓄商品也将在近期陆续上架销售。浙商商业银行表示，透过对个人养老保险基金资本金帐户，顾客能实现资本金缴存、商品购买、养老保险基金申领等机能。同日，人保寿险两位顾客分别在北京和浙江透过线上购买了福寿年年专属商业医疗保险，成为两地人保寿险对个人养老保险基金的顾客。

不同人群股权投资时怎样优先选择金融创新商品？

《商业商业银行和理财公司对个人养老保险基金业务管理暂行办法》明确，对个人养老保险基金包括对个人养老保险储蓄、对个人养老保险基金理财商品、对个人养老保险基金保险商品、对个人养老保险基金公募基金商品等金融创新商品。其中，开办对个人养老保险基金业务的商业商业银行所发行的储蓄存款（包括特定养老保险储蓄不包括其他特定目的储蓄）均可纳入购买范围。

建设商业银行对个人金融创新部顾客管理处负责人韩伟告诉北京青年报本报记者，由于对个人养老保险基金帐户封闭运转及申领条件的限制，30岁至卸任前的人是主力人群。参与者能自行优先选择，建议风险偏好较高的年轻人，能适当提高权益类基金商品配置比例，风险偏好相对稳健的年长人群，能优先选择存款、保险、理财等商品展开综合性配置。

“对个人养老保险基金金融创新商品，并非全部是储蓄商品，也有些是股权投资商品，在股权投资中需要有风险意识。对个人需要坚持长期股权投资长期收益，审慎股权投资合理回报的股权投资理念，依照对个人目前所处年龄阶段收入水平、对老年生活的预期、对股权投资风险的偏好等合理优先选择金融创新商品。”娄飞鹏说。

董希淼表示，下一步应发挥商业银行体系、保险行业和资本市场的不同优势，加强行业协同与资源整合，打造跨周期、长期限、多元化的资产配置模式和股权投资商品体系。以相关配套文件破冰为契机，透过养老保险领域金融创新商品创新，进一步开发专属的理财、储蓄、基金、信托等养老保险机能商品，更快地为养老保险领域提供丰富多元的金融创新服务。

谈及对个人养老保险基金管理制度对金融创新机构和百姓带来的改变，韩伟认为，对商业银行机构而言，随着对个人养老保险基金管理制度的推广，考验着各家商业银行股权投资研究、商品优选和养老保险规划、资产配置等专业能力。对百姓而言，年交纳额上限1.2多万元也是个股权投资者教育的过程，将透过对个人养老保险基金管理制度的延伸，进一步思考未来自身养老保险的财富积累和资本金配置。

“对个人养老保险基金的实行，要坚持方便快捷，一个好的经济政策，一定要让百姓看得明，看得懂，好操作，这也需要我们不断完善对个人养老保险基金重要信息服务服务网络平台建设，加强重要信息交互和共享。”近日，人令居副部长李忠在2022年金融创新街论坛上说。